資金繰り表
資金繰り表とは
資金繰り表の定義・意味・意義
資金繰り表とは、一定期間の現金の収入と支出の状況を把握して、資金繰りを管理するために作成する内部資料をいう。
資金繰り表の特色・特徴
発生主義の損益計算書（Ｐ／Ｌ）に対して、資金繰り表は現金主義で、いわば企業・個人事業主の家計簿といえる。
資金繰り表の趣旨・目的・機能
資金繰り表は、資金ショートを防いで、運転資金を確保するために作成される。
資金繰り表の書式・様式
資金繰り表は内部資料であり、特に決まったフォーマットがあるわけではないが、代表的な資金繰り表は、繰越（前月繰越金）、収入、支出、収支過不足、財務等収支、残高（翌月繰越金）の６つの項目がある６分法である。
| … | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 前月繰越金 | |||||
| 収入 | 売上 | ||||
| 売掛金回収 | |||||
| 受取手形 | |||||
| … | |||||
| 支出 | 買掛金支払 | ||||
| 給料 | |||||
| 支払手形 | |||||
| … | |||||
| 差引収支過不足 | |||||
| 財務等収支 | 借入金 | ||||
| 手形割引 | |||||
| 借入金返済 | |||||
| 積立金 | |||||
| … | |||||
| 翌月繰越金 | |||||
資金繰り表のサンプルテンプレートは次のページからダウンロードできます。
資金繰り表01（SOHO･個人事業主・主婦向け） - ビジネス文書・手紙・はがきテンプレート（書式・様式・書き方）の無料ダウンロード
現在のページのサイトにおける位置づけ
現在のページが属するカテゴリ内のページ一覧［全 3 ページ］
現在のページが属するカテゴリのサイトにおける位置づけ
